2019年1月17日至18日，江苏省住房和城乡建设厅在连云港召开全省深入推进住房公积金行业电子化检查工作座谈会。会议讨论研究了《江苏省住房公积金电子化检查工作工作规程》征求意见稿，该省住房公积金行业风险防控“防火墙”将进一步筑牢。

业务运行“三分开”

从内控制度上把风险防范住

一直以来，江苏省各住房公积金管理中心高度重视岗位规范，实行管服分离、业务分设、审批分级。行政领导、职能管理、服务操作、金融配套4个岗位权责明晰。在财务管理上，会计和出纳分设，预留印鉴和U盾多人分管，资金调度计划和执行分开；在信息管理上，不相容职务用户账号严禁交叉操作，后台管理人员分工定期调整，操作自动留痕，并接受专项审计。此外，对于重大事项，严格按规定和程序集体讨论研究。贷款业务实行三级审批，审批事项做到事前下放、事中职能处室监督管理、事后内审部门全面审计，监管职责更加明晰，业务运行更加有序。

审计监督“三结合”

从监管机制上把风险控制好

内部审计与借力监督相结合。各住房公积金管理中心设立稽核内审处、监察室，定期排查廉政管理风险源点，适时对住房公积金数据信息、内部授权、业务操作等进行稽核和评价，内审范围不断扩大，监督体系日益完善。苏州借助常驻住房公积金管理中心审计外包团队，实时监督内部控制；镇江聘请第三方会计师事务所，对公积金业务进行专项审计；南通持续组织年度业务交叉审计，对业务工作进行互查互审；南京、徐州、常州自觉接受财政、审计等部门每年一次的联合审计。各住房公积金管理中心全部按要求披露了年度报告，全方位接受社会和政府的监督。

日常监督与专项审计相结合。寓监督管理于服务保障之中，各住房公积金管理中心对公积金提取实行前台一人办结，后台及时复审；对归集、贷款、按揭审批、核算等业务，形成常态化审计机制；对重点部位、容易发生的问题，进行专项审计。南京建立办公用品采购、食堂出入库等五本信息化台账；泰州、盐城、宿迁等地实行财务集中统管，大额资金招标存储；常州监审合一，利用审计发现问题，通过监察督促问题限期解决；南通每年对所有网点进行一次内部审计；苏州、扬州每年组织多个专项审计，以审计促规范保安全。

人控与机控相结合。各住房公积金管理中心逐步将审计角色切入的时点由原先的“事后监督”转换为“事前授权”、“事中预警”。苏州将缴存比例、提取限额、贷款限额等政策参数和防控指标嵌入“住房公积金信息系统”，用机控辅助人控，使指标提前预警；徐州研发的“智能化稽核监控平台”，实现了公积金业务办理与实时稽核审计无缝链接；连云港研发的“业务授权管理系统”，提取冻结、汇缴跳缴、单位缴存超标、个人缴存超标、贷款黑名单等例外操作，必须由多部门授权处理，违反授权规则，系统将自动终止业务操作。

检查治理“三到位”

用务实举措把风险化解掉

在住房公积金管理上，全省上下问题导向思想树得牢，检查治理敢动真格，做到查到位、纠到位、建到位。

2018年5月至6月，江苏开展了住房公积金制度执行情况检查和风险隐患排查，组织对全省21个住房公积金管理中心（分中心）进行拉网式检查，通过“两查”，核查资金286亿元，核验定期存款792笔、243亿元，“两查”工作横向见边、纵向见底、整改见效，截至2018年底，27风险项指标呈明显下降趋势，疑点数量陡然减少。

在治理违规提取住房公积金活动中，各住房公积金管理中心把非法中介协助职工骗提骗贷、收取高额手续费行为，纳入扫黑除恶专项斗争内容，通过规范提取审核、实行失信联合惩戒等举措，有效遏制了骗提骗贷行为。2018年，各住房公积金管理中心现场发现并阻止违规提取住房公积金352起、审核发现违规提取455起，涉及金额近亿元，有261名职工被列入失信人员名单。

此外，江苏还注重手段和机制建设，全面启用电子化检查工具，把该项工作当作“主任工程、系统工程、安全工程”来抓。省住房和城乡建设厅制订《电子化检查工作规程》，明晰职责分工、规范检查流程。连云港市住房公积金管理中心在工作实践中总结出风险防控“四管四控”办法，从“党建源头”到“问责末端”，从人防、技防到制度防，形成了一个完整的闭合回路，回答了风险防控管控什么、怎么管控的问题，为新形势下加强全省住房公积金风险防控工作提供了经验借鉴。

下一步，江苏将持之以恒抓好住房公积金管理中心内控制度建设，对内控制度落实情况进行检查，通过自查和省内交叉检查，全面排查评估内控风险，进一步完善制度，堵住管理漏洞，切实提升管理质量，把风险隐患防控住。